Личне Финансије

Vodite svoju decu na fakultet: Coverdell ESAs

Deo zabune sa opcijama štednje za obrazovanje je to što različiti nazivi opcija ne govore gotovo ništa o samoj investiciji. Korišćenjem nejasnih akronima, nedosledne logike i pozivanja na brojeve odeljaka zakonskih odredbi, čini se da su zakoni u ovoj oblasti namerno napravljeni da otežaju njihovo razumevanje.

Jedan primer za to je ono što se u početku zvalo IRA za obrazovanje. Pošto IRA znači 'individualni račun za penzionisanje', ideja o računu za obrazovanje/penzionisanje nije imala smisla. Da li su sredstva na računu bila za troškove obrazovanja ili za penziju? Rešavanje nejasnoće zahtevalo je pažljivije razmatranje odredbi kako bi se tačno utvrdilo šta je tačno uključeno u zakon.

U ovom slučaju, Kongres je uradio pravu stvar preimenujući obrazovnu IRA. Sada nazvan Coverdell Education Savings Account ili ESA, ovaj metod štednje za koledž kombinuje poreske prednosti sa kontrolom koja nedostaje na skrbničkim računima.





Osnovne odredbe ESA
Coverdell ESA-i veoma liče na Roth IRA u areni za penzionisanje. Konkretno, ako se vi i vaše dete kvalifikujete, možete postaviti ESA za svoje dete i doprineti do 2.000 dolara svake godine. Doprinosi za ESA se ne odbijaju od poreza. Međutim, pošto sredstva unutar ESA stvaraju prihod od ulaganja i kapitalne dobitke, ne generiše se tekući porez na prihod. Štaviše, ako se novac na kraju povuče za kvalifikovane troškove visokog obrazovanja, povlačenja će takođe biti oslobođena poreza na dohodak.

Za razliku od nekih drugih metoda štednje u obrazovanju, roditelj može povući sredstva iz ESA ne samo za troškove fakulteta, već i za troškove osnovne i srednje škole. Drugim rečima, ako je roditelj odlučio da pošalje dete u privatnu školu u obdanište, roditelj bi mogao povući novac iz ESA deteta i i dalje imati povlačenje kvalifikovati za status poreskog favorizovanja.



Postoji nekoliko pravila kojih se morate pridržavati da biste koristili ESA. Možda je najvažnije to što se za razliku od drugih tipova računa, ograničenje od 2.000 dolara godišnje ne primenjuje na svaki račun, već na ukupan iznos doprinosa za bilo koji i sve račune za određeno dete. Na primer, ako roditelji deteta uspostave ESA za svoje dete i daju 2.000 dolara u datoj godini, onda deda i baka deteta ne mogu da daju doprinos u poseban ESA koji su oni osnovali. Takođe, imenovano dete mora da koristi sredstva u ESA do 30 godina; ako u tom trenutku ostane neiskorišćena sredstva, onda ih dete mora povući i platiti kaznu od 10% jer se novac ne koristi za kvalifikovane troškove obrazovanja. Pored toga, kada se zarada ESA povuče, dete će dugovati porez na dohodak na tu zaradu. Ova kazna i poreski tretman se takođe primenjuju na sva povlačenja koja se vrše u neobrazovne svrhe, sa nekim izuzecima koji se odnose na stipendije i druge alternativne izvore finansiranja obrazovanja.

kako brzo udvostručiti svoj novac

Ako porodica ima više dece i najstarije dete ne iscrpi novac u ESA tog deteta, onda roditelji mogu da izbegnu kaznu od 10% tako što će promeniti korisnika ESA za drugo dete. Sve dok se novi korisnik kvalifikuje, slična pravila ESA važe i dalje.

Ograničenja prihoda od 190.000 dolara za bračni par i 95.000 dolara za samcu važe za kreiranje ESA. Međutim, ovi limiti retko predstavljaju problem, jer čak i ako roditelji zarade više od limita, novac se može dati detetu i tada dete može otvoriti ESA račun. Pošto deca retko imaju prihod veći od 95.000 dolara, dete obično ima pravo da otvori ESA.



koliki je prosečan povraćaj ulaganja

Mala ali moćna
Glavni problem sa Coverdell ESA je to što ih godišnje ograničenje od 2.000 dolara sprečava da isključivo zadovolje obrazovne potrebe većine dece. Čak i kada biste dali maksimum svake godine od rođenja do 17. godine, ukupna vrednost ESA sa prinosom od 8% bila bi samo oko 80.000 dolara, što je nedovoljno za plaćanje školarine i troškova po tekućim cenama, a kamoli cenama koje odražavaju očekivani nivo inflacije u narednih 18 godina. Zbog ovih niskih ograničenja doprinosa, finansijske institucije nisu sledile Coverdell ESA sa istom snagom sa kojom su prihvatile 529 planova, čiji su limiti mnogo veći.

Pored toga, pošto se sredstva ESA drže u korist imenovanog deteta korisnika, roditelj ne može da povrati neiskorišćeni novac; mora se dati detetu. Iako roditelj generalno može da promeni korisnika, baka i deda ili drugi pojedinci koji otvaraju naloge za decu možda se ne kvalifikuju za ovo posebno ovlašćenje. S druge strane, pošto ESA nisu obavezne da distribuiraju neiskorišćena sredstva dok dete ne napuni 30 godina, mnogi članovi porodice se osećaju prijatnije sa njima nego sa mogućnošću da 18- ili 21-godišnjak dobije kontrolu nad tim sredstvima.

Kao deo sveukupnog finansijskog plana koledža, Coverdell ESA mogu biti veoma vredni. Činjenica da se mogu koristiti za troškove osnovne i srednje škole može dati roditeljima fleksibilnost koja im je potrebna da se bave posebnim obrazovnim potrebama svog deteta. Coverdell ESA se najbolje koriste u kombinaciji sa drugim sredstvima za štednju, kako bi se osiguralo da je na raspolaganju dovoljna ušteda za zadovoljavanje obrazovnih potreba deteta.

Za više članaka u ovoj seriji:

  • Vodite svoju decu na fakultet: Uvod
  • Odvedite svoju decu na fakultet: Skrbnički računi
  • Odvedite svoju decu na koledž: 529 planova

Da biste napravili prvi korak u planiranju finansijske budućnosti vaše porodice, prijavite se za probu bez rizika za našu novu uslugu ličnih finansija, Зелено светло . Nema uslova za prijem i nećemo od vas tražiti vaše SAT rezultate. Kliknite ovde za više detalja.

Budala saradnik Dan Caplinger pozdravlja vaš komentari .



^